目 录
第一部分 部门概况
一、部门主要职责
二、部门预算单位基本情况
三、部门主要工作任务
第二部分 2025年部门预算说明
一、2025年部门预算收支总体情况
二、一般公共预算财政拨款支出预算情况
三、政府性基金预算财政拨款支出情况
四、“三公”经费财政拨款预算情况
五、部分项目情况说明
六、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 2025年部门预算附表
一、部门收支预算总体情况表
二、部门收入预算总体情况表
三、部门支出预算总体情况表
四、财政拨款收支预算总体情况表
五、 一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表(经济分类款级科目)
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、区对镇(街)转移支付支出预算表
十、部门整体支出绩效目标表
十一、一级项目绩效目标表
第一部分 部门概况
一、部门主要职责
翔安区经济责任与固定资产投资审计中心的主要职责是:
(一)受主管部门委托,依据《中华人民共和国审计法》的规定,直接对本级审计管辖范围内的事项进行审计;接受上级审计机关的委托开展审计或审计调查。
(二)负责经济责任审计联席会议和全区性经济责任审计工作会议的各项准备工作。
(三)负责向经济责任审计联席会议提出指导全区经济责任审计工作的意见和建议。
(四)负责做好经济责任审计联席会议有关决定事项的督促落实工作。
(五)负责做好有关经济责任审计工作文件、制度的起草和经济责任审计信息、情况通报与工作总结等。
(六)协助对与本级财政收支有关的特定事项的专项审计调查和本级财政资金使用效益的审计调查。
(七)协同指导全区的内部审计工作。
(八)配合主管部门督促落实经济责任审计结果的运用。
(九)完成经济责任审计联席会议及主管部门交办的事项。
(十)协助主管部门做好财政性投融资建设项目预决算执行情况的审计工作。
二、部门预算单位基本情况
翔安区经济责任与固定资产投资审计中心列入2025年部门预算编制范围的单位详细情况见下表:
单位名称 |
经费性质 |
人员编制数 |
在职人数 |
厦门市翔安区经济责任与固定资产投资审计中心 |
全额拨款 |
12 |
12 |
三、部门主要工作任务
2025年,翔安区经济责任与固定资产投资审计中心的主要任务是:认真贯彻落实中央两办框架意见精神,紧紧围绕全区经济社会发展目标,切实履行审计监督职责,注重从体制、机制、制度层面揭示、分析和反映问题,提出改进和完善的建议。围绕上述任务,重点抓好以下工作:
(一)区级预算执行情况和其他财政收支,区直各部门(含直属事业单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。
(二)镇人民政府(街道办)预算执行情况、决算和其他财政收支,区级财政转移支付资金。
(三)使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
(四)区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
(五)区级非银行金融机构的资产、负债、损益情况。
(六)区政府有关部门管理的和受区政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。
(七)国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。
(八)区属国有企业和区国有资本占控股或主体地位的企业资产、负债、损益情况。
第二部分 2025年部门预算说明
一、2025年部门预算收支总体情况
根据预算管理的有关规定,部门的全部收入和支出均纳入部门预算管理。
(一)翔安区经济责任与固定资产投资审计中心2025年收入预算为429.05万元,比2024年预算数增加27.43万元,增加6.82%,具体情况如下:
1.财政拨款收入429.05元,其中一般公共预算拨款收入429.05万元,政府性基金拨款收入0.00万元,国有资本经营预算拨款收入0.00万元;
2.财政专户管理资金收入0.00万元;
3.事业收入0.00万元;
4.事业单位经营收入0.00万元;
5.上级补助收入0.00万元;
6.附属单位上缴收入0.00万元;
7.其他收入0.00万元;
8.上年结转结余0.00万元。
(二)翔安区经济责任与固定资产投资审计中心2025年支出预算为429.05万元,比2024年预算数增加27.43万元,增加6.82%,具体情况如下:
1.基本支出425.67万元,其中,人员支出379.4万元,公用支出46.28万元;
2.项目支出3.38万元;
3.非财政拨款支出0.00万元。
(三)翔安区经济责任与固定资产投资审计中心2025年区对镇(街)转移支付项目预算为0.00万元。
二、一般公共预算财政拨款支出预算情况
2025年度一般公共预算支出429.05万元(不含市对区转移支付项目),比2024年预算数增加27.43万元,增加6.82%。支出项目(按项级科目分类统计)包括:
1.一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项)3.38万元。主要用于开展相关审计业务、委托中介机构等费用支出。
2.一般公共服务支出(类)审计事务(款)事业运行(项)357.82万元。主要用于审计中心人员及公用经费支出。
3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)31.07万元。主要用于基本养老保险费支出。
4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)24.54万元。主要用于职业年金缴费支出。
5.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)8.1万元。主要用于审计中心医保费用支出。
6.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)4.14万元。主要用于其他事业单位医疗支出。
三、政府性基金预算财政拨款支出情况
2025年度政府性基金支出0.00万元(不含市对区转移支付项目),比2024年预算数增加0万元,增长0%, 2025年没有使用政府性基金预算拨款安排支出。
四、“三公”经费财政拨款预算情况
翔安区经济责任与固定资产投资审计中心2025年“三公”经费财政拨款预算数为2.27万元,其中:因公出国(境)经费0.00万元,公务接待费0.00万元,公务用车购置及运行费2.27万元。具体情况如下:
(一)因公出国(境)经费
2025年预算安排0.00万元。与上年预算相比下降0% ,与上年相比无变化。
(二)公务接待费
2025年预算安排0.00万元。主与上年预算相比下降0%,与上年相比无变化。
(三)公务用车购置及运行费
2025年预算安排2.27万元,其中:公务用车运行费2.27万元,主要用于公务用车燃油、维修、保险等方面支出;公务用车购置费0.00万元,与上年预算相比下降0%,与上年预算相比无变化。
五、其他重要事项的情况说明
(一)机关运行经费
2025年翔安区经济责任与固定资产投资审计中心为事业单位无机关运行经费。
(二)政府采购情况
2025年翔安区经济责任与固定资产投资审计中心政府采购预算总额3.38万元,其中:政府采购货物预算3.38万元,政府采购工程预算0万元,政府采购服务预算0万元。
(三)国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日,翔安区经济责任与固定资产投资审计中心所属各预算单位共有车辆1辆,单位价值50万以上通用设备0台(套),单位价值100万以上专用设备0台(套)。
(四)绩效目标设置情况
翔安区经济责任与固定资产投资审计中心2025年实行绩效目标管理的一级项目1个,涉及一般公共预算拨款3.38万元。
第三部分 名词解释
一、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出、对个人和家庭的补助支出和公用支出。
二、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出,包括部门专项、发展经费和基建项目。
三、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
四、机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
五、其他名词解释。由各部门根据实际情况予以增加说明。
第四部分 2025年部门预算附表
一、部门收支预算总体情况表
二、部门收入预算总体情况表
三、部门支出预算总体情况表
四、财政拨款收支预算总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表(经济分类款级科目)
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、政府性基金预算支出情况表
九、区对镇(街)转移支付支出预算表
十、部门整体支出绩效目标表
十一、一级项目绩效目标表