主任、副主任、各位委员：

　　现向本次会议报告翔安区2018年1—8月份财政预算执行情况及全年预算变更草案，请予审议。

　　一、2018年1-8月份预算执行情况

　　今年以来，在区委的正确领导和区人大依法监督下，区财税部门深入贯彻落实区四届人大会第二次会议确定的财税工作目标，不断夯实财政收入基础，优化财政资金、政策和服务供给，推动全区经济社会平稳协调较快发展，财政预算执行情况良好。

　　（一）财政收入总体执行情况

　　1．1-8月，一般公共预算总收入426809万元，同比增加56996万元，增长15.4%，完成预算的71.9%，超序时进度5.2个百分点。其中：区级财政收入144837万元，同比增加32195万元，增长28.6%，完成预算的76.1%，超序时进度9.4个百分点。

　　2．政府性基金收入550241万元，完成年度预算的275.1%。

　　3．国有资本经营预算收入644万元，完成预算的117.09%。

　　（二）财政收入分类执行情况

　　1．一般公共预算区级财政收入144837万元，其中：

　　税收收入80179万元，同比增长7.7%，完成预算的66.7%。具体为：增值税收入32584万元，同比增长32.2%，完成预算的62.7%；企业所得税收入15218万元，同比减少17.9%，完成预算的72%；土地增值税13346万元，同比减少18.8%，完成预算的63.8%。

　　非税收入64658万元，同比增长69.2%，完成预算的92.4%。

　　2．政府性基金收入550241万元，其中：国有土地使用权出让金收入550235万元，完成预算的292.9 %。

　　3．国有资本经营预算收入644万元，其中：利润收入644万元，完成预算的117.09%。

　　（三）财政支出执行情况

　　1．全区一般公共预算支出265811万元，同比增长8.8%，完成预算的64%。其中：一般公共服务支出34321万元，完成预算的68.2%；公共安全支出18781万元，完成预算的66.5%；教育支出71594万元，完成预算的66.6%；文化体育与传媒支出3024万元，完成预算的65%；社会保障和就业支出29039万元，完成预算的61.1%；医疗卫生与计划生育支出30915万元，完成预算的59.8%；节能环保支出10532万元，完成预算的60.6%；城乡社区支出39423万元，完成预算的64.7%；农林水支出12498万元，完成预算的65.4%；资源勘探信息等支出7962万元，完成预算的58.9%。

　　2．全区政府性基金支出150481万元，完成预算的60.5%。其中：城乡社区事务支出150294万元，完成预算的60.9%，主要用于土地征收相关支出、被征地农民养老保险等民生保障支出以及公益性基础设施建设支出。

　　3．全区国有资本经营支出0万元。

　　（四）预算执行的主要特点

　　1．四大主要税种收入两升两降。我区主要税种为企业所得税、增值税、土地增值税以及个人所得税。截至2018年8月，四大税种累计收入32.98亿元，占全区税收收入36.22亿元的91.1%。具体为：

　　——企业所得税总收入95383万元，同比减少20517万元，下降17.7%，企业所得税减少的主要原因是2017年第一季度好利来企业股权转让缴交企业所得税约2亿元，同比基数较大。

　　——增值税总收入（含改征增值税）162915万元，同比增加39685万元，增长32.2%。增值税增长的主要原因房地产业以及建筑业增值税的增加，同比分别增长20.5%和23.1%。

　　——土地增值税总收入33370万元，同比减少7725万元，下降18.8%。土地增值税下降的主要原因是房地产业土增税的减少。

　　——个人所得税总收入38138万元，同比增加14837万元，增长63.7%。个人所得税增长的主要原因是房地产业以及制造业个人所得税的增加，同比分别增长94.1%和51.1%。

　　2．三大支柱产业税收两升一降。房地产业、制造业、建筑业仍为我区收入支柱产业，截至8月，三大行业（东亚电力隶属电、燃、水的生产供应业，贵人鸟隶属批发和零售业）税收收入合计31.78亿元，占全区税收收入36.22亿元的87.7%，具体为：

　　——房地产总税收累计入库141629万元，同比减少21390万元，下降13.1%，主要是去年同期首开阳光城土地增值税缴纳约1.2亿元且世茂御海墅企业所得和缴交3300万元导致同比基数较大。其中：企业所得税31616万元，同比下降21.3%；土地增值税32213万元，同比下降20.2%。

　　——制造业总税收累计入库142699万元，同比增加24918万元，增长21.5%。主要原因为制造业企业的正常增长。其中：增值税69888万元，同比增长20.1%；企业所得税36496万元，同比增长22.2%。

　　——建筑业总税收累计入库33623万元，同比增加5658万元，增长20.2%，主要原因是辖区内建安项目税收的增加。其中：企业所得税6604万元，增长18.5%；增值税22564万元，增长21%。

　　3．优化支出结构保障重点支出。截至8月，教育支出71594万元，同比增加3250万元，增长4.8%，完成预算的71.2%；城乡社区事务支出39423万元，同比增加3153万元，增长8.7%，完成预算的65.8%；医疗卫生支出30315万元，同比增加4949万元，增长19.5%，完成预算的63.3%。截至8月，政府性基金支出15.05亿元，同比增加30871万元，增长25.8%，主要用于土地征收、基础设施建设及被征地农民和海域退养渔民基本养老、转产就业等民生保障支出。

　　二、2018年预算变更草案

　　根据财政经济运行情况，坚持“有保有压”，优化支出结构，提高财政公共保障水平和预算管理科学化、精细化以及《厦门市预算审查批准监督条例》的有关规定，现拟对2018年预算收支调整如下：

　　（一）区级一般公共预算收入拟调整情况

　　1．一般公共预算总收入拟调整为603247万元，比年初预算593420万元调增9827万元，同口径比去年增加49970万元，增长9%。

　　2．区级财政收入拟调整为192392万元，比年初预算190236万元调增2156万元，同口径比去年增加12595万元，增长7%。其中：税收收入116092万元，调减1184万元；非税收入73300万元，调增3340万元。

　　3．中央级收入拟调整为232517万元，同比增加21446万元，增长10.2%。

　　4．上缴市级共享税收入拟调整为178338万元，同比增加15928万元，增长9.8%。

　　（二）区本级一般公共预算收入拟调整情况

　　区本级一般公共预算收入拟调整为157242万元，比年初预算154186万元调增3056万元，同口径比去年增加9003万元，增长6.1%，其中：税收收入85192万元，调减284万元；非税收入72050万元，调增3340万元。

　　（三）分部门收入任务拟调整情况

　　1．原区地税部门：原区地税部门年初预算总收入147360万元，截至8月，原区地税部门总收入121470万元，同比下降2.8%，完成预算的82.4%，超过序时进度15.7个百分点。根据1-8月运行情况，拟将原区地税部门全年总收入任务调整为148833万元，比年初预算调增1473万元，其中区地方级税收收入41015万元，比年初预算调减2985万元。

　　2．原区国税部门：原区国税部门年初预算总收入226100万元，截至8月，原区国税部门总收入158433万元，同比增长9.85%，完成预算的70.1%，超过序时进度3.4个百分点。根据1-8月运行情况，拟将原区国税部门全年总收入任务调整为231114万元，比年初预算调增5014万元，其中区地方级税收收入44573万元，比年初预算调增997万元。

　　3．区财政部门：区财政部门年初非税收入预算69960万元，截至8月，区财政部门非税收入64658万元，同比增长69.2%，完成预算的92.4%。根据1-8月运行情况，拟将区财政部门非税收入任务调整为73300万元，比年初预算调增3340万元。

　　4．火炬（翔安）产业区收入：火炬（翔安）产业区收入年初预算150000万元，截至8月，火炬（翔安）产业区总收入82248万元，同比增长31.8%，完成预算的54.8%，进度慢原因主要是火炬（翔安）产业区收入市级按季更库我区。根据1-8月运行情况，火炬（翔安）产业区总收入任务不做调整，仍为150000万元，其中区地方级税收收入33504万元，比年初预算调增804万元。

　　（四）区本级一般公共预算支出拟调整情况

　　区本级一般公共预算支出拟调整为324726万元，比年初预算调增17899万元。调整后各功能分类科目支出情况如下：

　　一般公共服务支出拟调整为35328元，比年初预算增加3371万元，增长24.7%；

　　公共安全支出拟调整为25840万元，比年初预算增加3951万元，增长32.1%；

　　教育支出拟调整为108350万元，比年初预算增加8868万元，增长25.9%；  

　　文化体育与传媒支出拟调整为4505万元，比年初预算增加261万元，增长0.3%；

　　社会保障和就业支出拟调整为33912万元，比年初预算增加2056万元，增长4%；

　　医疗卫生支出拟调整为38697万元，比年初预算减少5498万元，增长3.6%；

　　节能环保支出拟调整为7532万元，比年初预算增加588万元，增长7.9%；

　　城乡社区事务支出拟调整为36162万元，比年初预算增加2437万元，增长13.5%；

　　农林水事务支出拟调整为8447万元，比年初预算增加1256万元，增长8.3%；

　　交通运输支出拟调整为881万元，比年初预算增加31万元，下降3.8%；

　　资源勘探信息等支出拟调整为13489万元，比年初预算增加647万元，下降6.1%；

　　商业服务业等支出拟调整为467万元，比年初预算增加33万元，下降12.2%；

　　援助其他地区支出拟调整为1900万元，比年初预算减少100万元，下降5.7%；

　　其他支出拟调整为243万元，比年初预算减少2万元，下降23.3%。

　　（五）一般公共预算拟调整后收支平衡情况

　　1．全区收支平衡情况

　　预算拟调整后区级一般公共预算收入192392万元，加体制补助收入103903万元，加均衡性转移支付收入39500万元，加其他一般转移支付收入11586万元，加调入预算稳定调节基金63751万元，加调入资金130万元，减上解支出17500万元，可安排财力为393762万元，相应安排一般公共预算支出393762万元。

　　2．区本级收支平衡情况

　　预算拟调整后区本级一般公共预算收入157242万元，加体制补助收入103903万元，加均衡性转移支付收入39500万元，加其他一般转移支付收入11586万元，加调入预算稳定调节基金59664万元，加调入资金130万元，减上解支出17500万元，减净补助镇支出29799万元，可安排财力为324726万元，相应安排一般公共预算支出324726万元。

　　（六）政府性基金预算拟调整情况

　　全区1-8月政府性基金收入为550241万元，综合考虑我区地块出让情况，政府性基金收入拟调整为551000万元，调增351000万元，上年政府性基金结余78943万元，应上解2017年度土地出让市级分成53656万元，政府性基金可安排支出为576287万元。

　　根据各部门预算调整政府性基金支出需求情况，政府性基金支出拟调整为328843万元，年终结余247444万元结转下年使用。   

　　（七）国有资本经营预算拟调整情况

　　1．国有资本经营预算收入

　　国有资本经营预算收入拟调整为650万元，调增100万元，调出资金130万元，国有资本经营可安排支出为520万元。

　　2．国有资本经营预算支出

　　国有资本经营预算支出拟调整为520万元，调增80万元。其中：资源勘探电力信息等事务520万元，调增80万元，主要用于扶持企业等支出。

　　三、下一阶段工作计划

　　（一）加强财源培植，坚持强化收入组织

　　一是加强财政收入组织。认真贯彻落实预算法，加强对重点区域、重点行业、重点税源的监管，做到依法征收、应收尽收，不折不扣落实国家出台的各项税收减免政策，切实减轻企业负担，支持实际经济发展，涵养税源；二是大力培植优质财源。坚持抓现有财源和后续财源并重，既要加快传统产业转型升级、提质增效，又要引资与引税并举，加强项目建设和招商引资。坚持骨干财源和权利财源并重，既要扶大扶强我区支柱产业和工业财源主体，又要大力发展第三产业，做优中小企业；三是完善协税护税机制。进一步完善发改、经信、财政、商务、建设、税务部门、市场监督、国土资源、各镇街等部门协作监控机制，有关部门要及时互通涉税信息，加强对新投产的大项目、新登记的企业纳税情况进行跟踪管理和信息反馈，形成涉税、征税、护税的良性循环。

　　（二）加强民生投入，坚持优化支出结构

　　 一是加快支出进度。加快下达转移支付预算，严格控制代编预算规模，加快细化年初待分配预算，同时督促部门、单位加强重点项目管理，做好项目预算执行前期准备，根据预算安排和项目实施进度编制分月用款计划，加快项目支出进度；二、优化支出结构。盘活存量，用好增量，理性节约，严控一般性支出，集中财力保障供给侧结构性改革、精准扶贫、生态文明、乡村振兴等重点领域支出，做好资金筹措工作；三是推进资金统筹使用。完善存量资金和结转结余资金定期清理机制，对预算进度较慢的本级预算资金和上级专项转移支付资金，采取收回、调整用途等方式，加快统筹使用，最大限度提高财政资金使用效益。

　　（三）加强风险防控，坚持强化预算管理

　　 一是加强预算执行分析和考核。加强预算执行分析，及时掌握预算执行动态，研究采取切实可行的操作管理办法，提出具体工作目标和改进措施，对有关镇街和部门存在的预算执行不力等问题，采取通报、约谈、与今后年度预算安排挂钩等方式，督促及时整改；二是防范政府债务风险。提前做好新增债务需求统计、及时上报等前期工作，在用好地方政府债券的同时，将防范化解地方政府债务风险作为当前财政管理工作的重中之重，健全地方政府性债务风险评估和预警机制。三是严格硬化预算约束。坚持先有预算后有支出，未列入预算不得支出，不得超出实际收入编制支出预算或追加安排预算，严禁无预算、无用款计划、超预算和超计划拨付资金。

　　（四）加强体系完善，坚持推进改革创新

　　一是健全预算绩效管理体系。完善以绩效结果为导向、绩效目标为基础、绩效评价为手段、结果应用为保障、制度机制建设为支撑，以改善管理优化资源配置、提升公共服务水平为目标，贯穿预算编制、执行、监督全过程的预算绩效管理体系；二是完善预算管理制度。建议全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，提升预算的规范性和透明度，推进预算科学精准编制，增强预算执行刚性约束，提高财政资源配置效率；三是深化预决算信息公开工作。建立健全预算信息公开工作协调机制和预算信息披露机制，完善预算信息公开保密审查机制，不断完善公开主体、公开时间、公开形式和公开内容，进一步指导推动镇街预决算信息公开工作。

　　（五）加强监督检查，坚持严肃财经纪律

　　一是确保财政资金安全。将加快预算执行进度、提高财政资金使用效益和保障资金安全等有机结合起来，牢固树立依法理财意识，坚决杜绝虚列支出、挤占挪用资金等行为，切实发挥国库支付动态监控系统的监管作用，以科技手段保障财政资金安全。二是把握监督检查重点。重点抓好政府债务风险、资金安排、支出规范、“三公”经费等方面检查，并选择涉农、涉企、环保等社会关注度较高的专项资金领域开展检查，推进检查常态化。三是加强内部控制建设。加强财政内部控制信息化建设，强化财政业务全流程监控，实现过程留痕、责任可追溯，同时积极推动行政事业单位内部控制建设，加强财务管理和会计核算指导，避免单位财务风险向财政风险转移。

　　各位委员，目前我区正处于赶超发展的关键时期，区财政将深入贯彻区委、区政府的各项决策部署，在区人大的监督指导下，解放思想、求真务实、攻坚克难，确保完成全年财政收支预算，为加快建设“五大发展示范区”，谱写翔安经济社会发展新篇章而努力奋斗！

　　附件：1．2018年1-8月翔安区一般公共预算收入执行情况表                 

　　      2．2018年1-8月翔安区一般公共预算支出执行情况表  

　　      3．2018年1-8月翔安区政府性基金收入执行情况表

　　      4．2018年1-8月翔安区政府性基金支出执行情况表

　　      5．2018年翔安区一般公共预算收入预算调整表

　　      6．2018年翔安区一般公共预算支出预算调整表

　　      7．2018年翔安区政府性基金收入预算调整表

　　      8．2018年翔安区政府性基金支出预算调整表

　　      9．2018年翔安区国有资本经营收入预算调整表

　　      10．2018年翔安区国有资本经营支出预算调整表